Получение лицензии EMI в Кении

EMI (Electronic Money Institution) лицензия — это разрешение, выдаваемое Центральным банком Кении (CBK), которое позволяет компании легально выпускать, хранить и распространять электронные деньги (e-money).

Электронные деньги — это цифровая стоимость, хранящаяся на электронном устройстве (например, в мобильном кошельке), которая принимается в качестве средства платежа лицами, отличными от эмитента.

Проще говоря, это лицензия, которая позволяет работать таким компаниям, как M-Pesa, Airtel Money, T-Kash, и другим небанковским институтам, предоставляющим услуги мобильных денег.

Законодательство

• Закон о Национальной платежной системе (National Payment System Act, 2011)
• Правила Национальной платежной системы (National Payment System Regulations), издаваемые CBK.
• Директивы и руководства CBK, которые детализируют требования к капиталу, управлению рисками, защите данных и кибербезопасности.
• Закон о защите данных (Data Protection Act, 2019) — строго регулирует обработку персональных данных пользователей.
• Закон о компаниях (Companies Act, 2015) — для регистрации юридического лица.

Регулирующий орган - Центральный банк Кении (Central Bank of Kenya - CBK).

Виды деятельности, которые покрывает лицензия:

• Лицензия на Выпуск Электронных Денег (Electronic Money Issuer License) позволяет компании полностью управлять всей экосистемой мобильных денег: выпускать электронную валюту, создавать и управлять кошельками пользователей, осуществлять переводы, платежи, вывод средств и т.д.

• Лицензия Партнера по Выпуску Электронных Денег (Electronic Money Issuer Partner License) предназначена для бизнесов, которые сотрудничают с лицензированным EMI для предоставления специфических платежных услуг под своим брендом, но на базе инфраструктуры основного лицензиата.

Срок рассмотрения  общий срок может составлять от 12 до 24 месяцев.

Лицензия EMI действует бессрочно.

Преимущества получения лицензии

• Возможность работать на крупнейшем в Африке рынке мобильных денег на законных основаниях.

• Наличие лицензии CBK значительно повышает доверие со стороны потребителей, партнеров и инвесторов.

• Возможность интегрироваться с национальной платежной системой и другими финансовыми институтами.

• Участие в официальной экономике и возможность предоставлять услуги населению, не охваченному банковскими услугами.

• Создание экосистемы: Возможность построения обширной сети агентов и партнеров.

Налоговый режим

• Налог на прибыль (Corporate Tax): ставка 30% от прибыли.

• Налог на добавленную стоимость (VAT): ставка 16% применяется к комиссиям, взимаемым за услуги.

• Excise Duty (Акцизный сбор): с комиссий за трансфер мобильных денег взимается акцизный сбор 20% (удерживается EMI и перечисляется в KRA).

• Налог на цифровые услуги (Digital Service Tax - DST): 1.5% от валовой стоимости транзакций (применимо к некоторым моделям).

Права и обязанности держателя лицензии

Права лицензиата:

• Законно выпускать электронные деньги и предоставля related платежные услуги.
• Взимать комиссии за свои услуги (утвержденные в соответствии с политикой прозрачности).
• Создавать сеть агентов для cash-in / cash-out операций.
• Заключать партнерские соглашения с другими финансовыми институтами и поставщиками услуг.

Обязанности лицензиата (очень строгие):

• Защита средств клиентов.
• Соблюдение AML/CFT.
• Обеспечение высочайшего уровня защиты систем и данных клиентов от кибератак.
• Строгое соблюдение Закона о защите данных (Data Protection Act, 2019).
• Наличие внедренной и протестированной системы управления операционными, ликвидностными и другими рисками.
• Регулярная предоставление CBK финансовой и статистической отчетности.
• Соответствие требованиям к структуре собственности, совету директоров и менеджменту.