Получение лицензии EMI в Гвинея-Бисау

Лицензия EMI (Electronic Money Institution Licence) — это разрешение, выдаваемое Банком Центральной Африки, которое позволяет компании эмитировать электронные деньги, предоставлять электронные кошельки и осуществлять платежные услуги.

Электронные деньги — это цифровая стоимость денег, хранящаяся на электронном устройстве (например, в мобильном приложении), которая принимается в качестве средства платежа лицами, отличными от эмитента.

В контексте Гвинеи-Бисау это часто относится к операторам мобильных денег (например, на базе платформ, подобных MPesa) и другим поставщикам платежных услуг, которые эмитируют предоплаченные электронные единицы.

Законодательство

• Закон о Банке Центральной Африки (BCEAO) и Денежно-кредитном союзе (UMOA). Гвинея-Бисау входит в Западноафриканский экономический и валютный союз (UEMOA). Основное регулирование платежных услуг и электронных денег исходит от центрального банка союза - BCEAO. Ключевой регламентирующий акт: Регламент BCEAO № 14-2012/UMOA (и его возможные обновления), который регулирует деятельность поставщиков платежных услуг и эмитентов электронных денег в государствах-членах UEMOA.

• Национальное банковское и финансовое законодательство Гвинеи-Бисау. Приводит национальные нормы в соответствие с директивами UEMOA.

• Закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (ПОД/ФТ).

Регулирующий орган 

• Банк Центральной Африки. Является главным регулятором. Именно BCEAO выдает лицензии на деятельность в качестве эмитента электронных денег на всей территории UEMOA, включая Гвинею-Бисау.
• Национальный комитет по борьбе с отмыванием денег Гвинеи-Бисау. Контролирует соблюдение законодательства ПОД/ФТ.

Виды деятельности, которые покрывает лицензия:

• Эмитент электронных денег (Emetteur de Monnaie Électronique). Лицензия, позволяющая выпускать электронные деньги и управлять платежными счетами пользователей.
• Поставщик платежных услуг (Prestataire de Services de Paiement). Лицензия, которая может включать в себя различные услуги: проведение операций по переводу средств, выпуск платежных инструментов (карт), эквайринг и т.д. Эмиссия электронных денег — это частный случай платежной услуги.

Срок получения. Процесс занимает от 12 до 14 месяцев, а иногда и больше. 
Срок действия. Лицензия обычно выдается на неопределенный срок (бессрочно), но требует от компании постоянного соблюдения нормативных требований. 

Преимущества получения лицензии

• Легальность. Возможность работать на огромном рынке UEMOA (8 стран).

• Доверие клиентов. Лицензия BCEAO является знаком надежности и безопасности для пользователей.

• Доступ к финансовой системе. Возможность интеграции с национальными и международными платежными системами.

• Развитие финансовой инклюзии. Легальный доступ к предоставлению финансовых услуг для населения, не охваченного банковским сектором.

Налоговый режим

• Налог на прибыль (IRPC): ставка 25%.

• НДС (IVA): Ставка 15%. Некоторые финансовые услуги могут быть освобождены от НДС, но это требует уточнения.

• Прочие налоги и сборы: налог на профессиональную деятельность, местные муниципальные сборы.

Права и обязанности держателя лицензии

Права лицензиата:

• Выпускать электронные деньги и управлять счетами клиентов.
• Оказывать разрешенные платежные услуги.
• Взимать комиссии за услуги в установленном порядке.
• Защищать интересы своего бренда на рынке.

Обязанности лицензиата (очень строгие):

• Соблюдать все пруденциальные нормы, установленные BCEAO (включая требования к капиталу).
• Обеспечивать защиту средств клиентов (часто требуется размещать их на сегрегированных счетах в банках).
• Внедрить и поддерживать эффективную систему внутреннего контроля и ПОД/ФТ.
• Предоставлять регулярную и своевременную отчетность в BCEAO.
  Гарантировать конфиденциальность и безопасность данных клиентов.