Регистрация крипто компании в Эсватини

Регистрация криптокомпании в Эсватини — это процесс создания юридического лица, деятельность которого связана с криптовалютой и блокчейн-технологиями (например, обмен криптовалют, майнинг, разработка блокчейн-решений). Несмотря на отсутствие dedicated регулирования, компания должна соответствовать общим требованиям к бизнесу и AML/CFT нормам.

Законодательство

• Закон о компаниях (Companies Act, 2009) — регулирует регистрацию юридических лиц.
• Закон о борьбе с отмыванием денег (AML/CFT Act) — требует соблюдения KYC и проверки клиентов.
• Закон о налоге на доходы (Income Tax Act) — определяет налогообложение прибыли.
• Закон о потребительской защите (Consumer Protection Act) — устанавливает правила работы с клиентами.

Криптовалюты не являются законным платежным средством, но операции с ними не запрещены. Деятельность регулируется через AML-требования.

Регулирующие органы

• Регистратор компаний (Companies Office). Регистрирует юридические лица и ведет реестр компаний.

• Финансовая разведывающая единица (FIU). Контролирует соблюдение AML/CFT правил.

• Управление доходов Эсватини (ERA). Налоговый учет и контроль.

• Центральный банк Эсватини (CBE). Не регулирует криптовалюты напрямую, но предупреждает об рисках.

Виды криптокомпаний:

• Криптообменники (Cryptocurrency Exchanges): платформы для торговли криптовалютой.

• Майнинговые компании (Mining Farms): добыча криптовалюты.

• Блокчейн-разработчики (Blockchain Developers): создание программного обеспечения и смарт-контрактов.

• Крипто-кошельки и кастодиальные услуги (Wallet/Custody Services): хранение и управление криптоактивами.

• Проекты на основе ICO/STO (Token Issuance).

Срок регистрации составляет 3-7 недель. 

Преимущества регистрации 

• Доступ к рынку. Эсватини — развивающаяся юрисдикция с растущим interest к криптотехнологиям.

• Низкие операционные затраты

• Возможность работы с международными клиентами. При соблюдении AML/KYC.

• Простота регистрации компании

Налогообложение

• Налог на прибыль: стандартная ставка — 27.5% (прибыль от деятельности компании).

• НДС (VAT): ставка — 15%. Большинство криптоуслуг не облагаются НДС (considered финансовыми услугами).

• Налог на прирост капитала: прибыль от продажи криптоактивов может облагаться налогом.

Требования

• Юридическая структура: чаще всего регистрируют как частную компанию с ограниченной ответственностью (Private Company Limited by Shares).
• AML/CFT требования: разработать политику KYC/AML; назначить compliance-офицера; регистрация в FIU как "подотчетной организации"; отчетность о подозрительных операциях.
• Банковский счет: открытие счета может быть сложным из-за острожного отношения банков к криптобизнесу.