Получение лицензии на брокерскую деятельность в Экваториальной Гвинее

Лицензия на брокерскую деятельность — это официальное разрешение, выдаваемое регулирующим органом, которое позволяет компании или индивидуальному лицу на законных основаниях выступать в качестве посредника (брокера) на финансовых рынках. Эта деятельность включает заключение сделок купли-продажи ценных бумаг, валюты, сырьевых товаров или других финансовых инструментов от имени и за счет клиентов, а также за вознаграждение (комиссию).

Получение лицензии на брокерскую деятельность в Экваториальной Гвинее — это высокорисковый, пионерский проект для инвесторов, готовых к длительным переговорам с государством и работе в условиях правового вакуума. Это возможность застолбить свое место на зарождающемся финансовом рынке страны с высоким потенциалом доходности, но и с сопутствующими ему вызовами. Крайне важно стратегическое партнерство с мощным местным игроком и глубокий анализ актуальной ситуации через местных юристов.

Регулирующиe органы

• Министерство финансов и экономики (Ministerio de Hacienda y Economías) выступает в роли главного координатора и де-факто лицензирующего органа для данного вида деятельности на данном этапе. Все заявки, скорее всего, будут проходить через него.
• Банк Государств Центральной Африки (COBAC): если брокерская деятельность осуществляется банком или его дочерней структурой, COBAC будет осуществлять надзор.
• Национальная комиссия по борьбе с отмыванием денег (CNBC).

Законодательство

• Закон о Ценных Бумагах и Рынке Капитала (проект).
• Общее банковское право CEMAC (регулируемое COBAC).
• Закон о торговле (Ley de Comercio): регулирует общие вопросы коммерческой посреднической деятельности.
• Закон о ПОД/ФТ (борьба с отмыванием денег): критически важен для брокеров, являющихся субъектами финансового мониторинга.
• Налоговый кодекс.

Виды лицензий

• Брокер-дилер (Broker-Dealer): лицензия, позволяющая не только исполнять поручения клиентов (брокерская деятельность), но и совершать сделки от своего имени и за свой счет (дилерская деятельность), включая маркет-мейкинг.
• Инвестиционный брокер (Investment Broker): классическая лицензия на исполнение клиентских поручений на покупку/продажу ценных бумаг на бирже и на внебиржевом рынке.
• Форекс-дилер / Брокер по валютным операциям (Forex Dealer): специализированная лицензия на посредничество на рынке иностранной валюты для частных и институциональных клиентов.
• Брокер по товарно-сырьевым активам.

Срок рассмотрения заявки 12-24 месяца (при полном комплекте документов). 

Срок действия. Лицензия обычно выдается на ограниченный срок (1-3 года) с необходимостью продления. 

Преимущества получения лицензии

• Первые лицензированные брокеры получат значительное конкурентное преимущество на формирующемся финансовом рынке.
• Доступ к капиталу.
• Высокая маржинальность.
• Диверсификация экономики.

Налоговый режим

• Налог на прибыль корпораций (CIT): ставка 35%.
• НДС (VAT): ставка 15%. Брокерские комиссии, скорее всего, будут облагаться НДС.
• Налог на доходы физических лиц: удерживается с зарплаты сотрудников.
• Налоги на операции с капиталом: могут применяться к сделкам, совершаемым брокером.
• Лицензионные сборы.

Права и обязанности держателя лицензии

Права:

• Заключать договоры на брокерское обслуживание с клиентами.
• Исполнять поручения клиентов на совершение сделок с финансовыми инструментами.
• Взимать согласованное вознаграждение (комиссию) за свои услуги.
• Получать информацию от клиентов, необходимую для исполнения поручений и соблюдения ПОД/ФТ.

Обязанности:

• Действовать в интересах клиента (Fiduciary Duty).
• Соблюдать правила ПОД/ФТ.
• Обеспечивать конфиденциальность информации клиентов.
• Предоставлять клиентам полную и прозрачную информацию о рисках, условиях сделок и размере комиссий.
• Избегать конфликта интересов.
• Вести раздельный учет клиентских и собственных средств.
• Соблюдать требования к капиталу (если они будут установлены).
• Вести прозрачную бухгалтерскую и операционную отчетность.