Получение криптовалютной лицензии в Гане

Лицензия на обмен валюты (Forex Bureau License) в Гане — это официальное разрешение, выдаваемое Банком Ганы (центральным банком) для осуществления деятельности по покупке и продаже иностранной валюты физическим и юридическим лицам. Эта лицензия является обязательной для любой компании, желающей законно работать в качестве пункта обмена валюты.

Органы регулирования и выдачи лицензии

 
Главный регулирующий орган -  Банк Ганы (Bank of Ghana, BoG).

 
Законодательство

 
Деятельность по обмену валюты регулируется следующими основными законодательными актами:

• Банковский Акт, 2004 (Акт 673) и его поправки – предоставляет Банку Ганы общие полномочия по регулированию финансовых учреждений.
• Акт о Банке Ганы, 2002 (Акт 612) – определяет функции и полномочия центрального банка.
• Акт о борьбе с отмыванием денег, 2020 (Акт 1044) – устанавливает требования по ПОД/ФТ (противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма).
• Акт о компаниях, 2019 (Акт 992) – регулирует регистрацию и деятельность компаний в Гане.
• Публикации и директивы Банка Ганы – например, «Правила для пунктов обмена валюты (Forex Bureaus)», которые содержат конкретные операционные требования.

Виды лицензий

 
Банк Ганы выдает один основной вид лицензии для этой деятельности – Лицензия пункта обмена валюты (Forex Bureau License). Однако де-факто существует разделение по масштабу деятельности:

• Стандартный пункт обмена валюты (Forex Bureau). Ориентирован на розничных клиентов (туристы, частные лица) для наличных операций и дорожных чеков.
• Корпоративный дилер по обмену валюты (Corporate Forex Dealer). Работает с крупными корпоративными клиентами, осуществляя безналичные переводы и более сложные валютные операции. Требования к капиталу и документации для них могут быть строже.

 
Виды деятельности, разрешенные лицензией

 
Держатель лицензии имеет право осуществлять:

• Покупку иностранной валюты у физических и юридических лиц за ганские седи.
• Продажу иностранной валюты физическим и юридическим лицам за ганские седи.
• Продажу дорожных чеков.
• Оказание услуг по переводу денежных средств (если получено отдельное разрешение от BoG).

Запрещено: предоставление кредитов, прием депозитов, проведение операций с производными финансовыми инструментами (например, форварды, опционы) без соответствующей лицензии.

 
Срок рассмотрения заявки занимает от 3 до 6 месяцев с момента подачи полного пакета документов. Срок может быть продлен, если в представленных документах будут выявлены несоответствия или потребуется дополнительная информация.

Лицензия действует бессрочно, при условии, что держатель лицензии соблюдает все нормативные требования и директивы Банка Ганы и иные требования.

Преимущества получения лицензии

• Легальность: возможность вести бизнес на законных основаниях.
• Доверие клиентов: официальный статус повышает доверие со стороны клиентов и банков-партнеров.
• Доступ к межбанковскому рынку: легальный доступ к покупке валюты на межбанковском рынке для пополнения своих запасов.
• Рост бизнеса: возможность расширения клиентской базы, включая корпоративных клиентов.
• Защита активов: защита от конфискации и закрытия, которые грозят нелегальным операторам.

Налогообложение

 
Держатели лицензии обязаны уплачивать все применимые налоги в Налоговую службу Ганы (Ghana Revenue Authority, GRA):

• Корпоративный налог: ставка применяется к налогооблагаемой прибыли компании.
• Налог на добавленную стоимость (НДС): ставка применяется к комиссиям за услуги по обмену и переводу денег.
• Налог у источника (Withholding Tax): применяется к определенным выплатам.
• Взносы в социальные фонды: за сотрудников, если они есть.

Права и обязанности держателя лицензии

 
Права:

• Законно осуществлять покупку и продажу иностранной валюты.
• Устанавливать собственные обменные курсы (в рамках рыночных условий и рекомендаций BoG).
• Взимать комиссию за свои услуги.
• Подавать заявку на покупку валюты у банков-корреспондентов.

Обязанности:

• Соблюдение ПОД/ФТ: проверка клиентов (KYC), ведение учета всех операций, сообщение о подозрительных сделках.
• Соблюдение лимитов: соблюдение установленных лимитов на операции для клиентов.
• Отчетность: регулярное представление отчетов в BoG (ежедневные, еженедельные, ежемесячные).
• Размещение вывески: обязательное размещение вывески "Licensed Forex Bureau" в visible месте.
• Объявление курсов: четкое объявление курсов покупки и продажи для клиентов.
• Соблюдение норм капитала: поддержание минимального требуемого капитала.
• Раскрытие информации: предоставление клиентам квитанций с деталями операции.